Courtesy of Reuters

Otoritas Pajak Denmark Menang Gugatan Rp 8.22 triliun ($500 Juta) atas Skema Penipuan Pajak

11 Feb 2025, 08.37 WIB

126 dibaca

Ikhtisar 15 Detik

SKAT berhasil memenangkan kasus besar terkait pengembalian pajak.
Sanjay Shah dihukum penjara karena perannya dalam penipuan pajak.
Kasus ini menunjukkan kompleksitas dan risiko dalam transaksi keuangan internasional.

Sebuah juri federal di Manhattan baru saja memutuskan bahwa otoritas pajak Denmark, SKAT, berhak mendapatkan Rp 8.22 triliun ($500 juta) dari kasus penipuan pajak. Kasus ini melibatkan praktik perdagangan ilegal yang dikenal sebagai "cum-ex" yang dilakukan oleh beberapa individu dan rencana pensiun antara tahun 2012 dan 2015. Mereka dituduh membuat laporan palsu seolah-olah telah membeli saham perusahaan Denmark dan kemudian mengklaim pengembalian pajak untuk dividen yang sebenarnya tidak mereka terima. Sanjay Shah, seorang trader hedge fund asal Inggris, adalah otak di balik skema ini dan telah dijatuhi hukuman 12 tahun penjara di Denmark.

Dalam persidangan yang berlangsung selama lima minggu, juri memutuskan mendukung SKAT setelah mempertimbangkan bukti selama dua hari. Pengacara untuk SKAT menyatakan bahwa keputusan ini adalah langkah penting dalam upaya mereka untuk memulihkan dana yang dianggap dicuri di berbagai negara. Namun, pengacara untuk para terdakwa berargumen bahwa SKAT tidak memberikan bukti yang cukup bahwa rencana pensiun tersebut mengetahui tentang penipuan yang dilakukan oleh Shah dan perusahaannya.

--------------------

Analisis Kami: Putusan pengadilan ini menunjukkan semakin seriusnya penegakan hukum terhadap penghindaran dan penipuan pajak lintas negara yang kompleks. Namun, kasus ini juga memperlihatkan betapa rumitnya membuktikan keterlibatan langsung klien dalam skema demikian, sehingga pengawasan lebih ketat dan transparansi di sektor keuangan sangat diperlukan.

--------------------

Analisis Ahli:

Jonathan Stempel: Keputusan ini membuka jalan bagi otoritas pajak global untuk lebih agresif dalam menuntut kembali dana yang diperoleh dari praktik ilegal.

Neil Oxford: Menurut saya, ini adalah momen penting dalam penegakan hukum internasional untuk perlindungan penerimaan pajak negara.

--------------------

What's Next: Upaya hukum internasional untuk menuntut kembali dana yang terkait dengan skema perdagangan ilegal ini kemungkinan akan meningkat dan melibatkan lebih banyak yurisdiksi di masa depan.

Referensi:
[1] https://www.reuters.com/business/finance/us-jury-rules-danish-tax-authority-fraud-case-2025-02-10/

Pertanyaan Terkait

Apa yang dimenangkan oleh SKAT dalam persidangan ini?

SKAT memenangkan $500 juta dalam persidangan ini.

Siapa Sanjay Shah dan apa perannya dalam kasus ini?

Sanjay Shah adalah trader hedge fund asal Inggris yang dituduh sebagai otak di balik skema perdagangan 'cum-ex' dan dijatuhi hukuman 12 tahun penjara.

Apa itu perdagangan 'cum-ex'?

Perdagangan 'cum-ex' adalah transaksi arbitrase kompleks yang melibatkan pengembalian pajak yang tidak sah.

Mengapa SKAT mengklaim bahwa pengembalian pajak yang diajukan adalah hasil penipuan?

SKAT mengklaim bahwa banyak rencana pensiun dan perusahaan terbatas menggunakan strategi perdagangan ilegal untuk mengklaim pengembalian pajak atas dividen yang tidak pernah mereka terima.

Apa yang terjadi setelah juri mencapai keputusan dalam kasus ini?

Setelah juri mencapai keputusan, mereka memutuskan mendukung SKAT dalam upayanya untuk memulihkan dana yang diduga dicuri.