Courtesy of YahooFinance

Aturan Baru dan Wajib Ketahui untuk Penerima Warisan IRA Agar Tidak Terjebak Pajak

Memberikan informasi penting mengenai aturan-aturan yang harus diikuti terkait IRA yang diwariskan untuk menghindari masalah pajak.

09 Apr 2025, 20.01 WIB

115 dibaca

Ikhtisar 15 Detik

Penerima warisan non-pasangan harus mengikuti aturan baru yang mengharuskan penarikan dalam 10 tahun.
Penerima warisan pasangan memiliki lebih banyak fleksibilitas dalam mengelola IRA yang diwarisi.
Menarik uang dari IRA tradisional dapat meningkatkan kewajiban pajak secara signifikan.

Amerika Serikat - Menerima warisan dalam bentuk IRA bisa menjadi hal yang menyenangkan, tetapi ada aturan pajak yang harus diikuti untuk menghindari tagihan pajak yang lebih besar dan penalti yang lebih berat. Jika Anda adalah penerima non-pasangan dari IRA, Anda memiliki dua opsi: membuka akun IRA warisan yang terpisah atau mengambil distribusi dalam bentuk lump sum. Namun, distribusi lump sum dari IRA tradisional dapat menimbulkan konsekuensi pajak penghasilan yang serius.

Sebelum 2020, penerima warisan IRA tidak diwajibkan untuk mengambil distribusi pertama hingga 31 Desember tahun setelah pemilik asli meninggal. Namun, sekarang ada aturan 10 tahun untuk IRA yang diwariskan, yang berarti Anda harus menarik seluruh jumlah dalam waktu 10 tahun. Ini dapat mempercepat kewajiban pajak Anda dan mengurangi waktu untuk pertumbuhan aset yang ditangguhkan pajak.

Jika Anda mewarisi Roth IRA, Anda umumnya tidak perlu membayar pajak atas distribusi minimum yang diwajibkan (RMD), kecuali akun asli dibuka kurang dari lima tahun. Penerima pasangan memiliki lebih banyak fleksibilitas dan tidak tunduk pada aturan distribusi wajib 10 tahun. Mereka dapat mendistribusikan IRA sesuai jadwal asli mereka sendiri, memberikan lebih banyak waktu untuk pertumbuhan aset yang ditangguhkan pajak.

--------------------

Analisis Kami: Aturan baru ini memang membuat penerima warisan IRA harus lebih waspada dan merencanakan distribusi dengan matang untuk menghindari pajak besar. Sayangnya, banyak penerima yang kurang paham sehingga sering kali terjebak dalam beban pajak yang tidak perlu, sehingga edukasi lebih lanjut sangat krusial.

--------------------

Analisis Ahli:

Caitlyn Moorhead: Penjelasan aturan IRA warisan dan perubahan mendasar sejak 2020 membantu pembaca memahami risiko pajak yang kerap diabaikan oleh penerima warisan.

--------------------

What's Next: Karena aturan penarikan 10 tahun yang diberlakukan sejak 2020, kemungkinan akan ada peningkatan permintaan penasehat keuangan khusus pajak untuk membantu penerima warisan mengelola distribusi agar efisien secara pajak.

Referensi:
[1] https://finance.yahoo.com/news/rules-know-regarding-inherited-iras-160152088.html